Auditoría 360°
Descubre hoy lo que una revisión podría encontrar mañana.
Analizamos tus operaciones de comercio exterior para identificar errores, inconsistencias y riesgos antes de que puedan convertirse en contingencias, costos adicionales o interrupciones.
¿Dónde tenemos riesgo y qué debemos corregir primero?
Prevención hoy. Mayor control mañana.
No esperes una revisión para descubrir tus riesgos.
Una operación puede haber sido despachada correctamente desde el punto de vista operativo y aun así contener información, criterios o documentación que requieren revisión.
El riesgo puede estar distribuido entre diferentes elementos de la operación.
Fracción arancelaria, NICO y criterios utilizados.
Valor declarado, incrementables y elementos de valoración.
Preferencias arancelarias, reglas y documentación soporte.
RRNA, NOM y requisitos aplicables a la mercancía.
Vigencia, aplicación y evidencia de cumplimiento.
Expedientes, facturas, contratos y documentos soporte.
Temporalidad, retornos, descargos y controles relacionados.
Datos declarados, claves, identificadores y consistencia.
El riesgo deja de ser fácil de visualizar.
La información suele estar distribuida entre distintas fuentes, sistemas, documentos y responsables. Analizar cada elemento de forma aislada puede impedir ver patrones que sólo aparecen al relacionar toda la operación.
Convertimos volumen de información en señales que requieren atención.
La pregunta es dónde existe mayor riesgo y qué debemos revisar primero.
Una auditoría integral requiere conectar múltiples fuentes de riesgo.
Dependiendo del alcance, volumen de operaciones y perfil de riesgo, podemos revisar distintas áreas de cumplimiento para identificar inconsistencias, patrones y operaciones que requieren atención.
| Área de revisión | Qué analizamos | Qué buscamos detectar |
|---|---|---|
| 01 Data Stage del SAT | Patrones, volumen, campos declarados, recurrencia, agentes, productos y comportamiento histórico. | Anomalías y concentraciones |
| 02 Pedimentos y documentación | Datos declarados, claves, identificadores, anexos, facturas y documentación soporte. | Inconsistencias y faltantes |
| 03 Clasificación arancelaria y NICO | Fracción arancelaria, NICO, descripción, características técnicas y criterios aplicados. | Clasificaciones inconsistentes |
| 04 Valoración aduanera | Valor declarado, método de valoración, incrementables, relaciones comerciales y documentación soporte. | Diferencias de valor o soporte |
| 05 Manifestación de Valor | Información declarada, documentos de soporte, consistencia con la operación y elementos de valoración. | Información incompleta o inconsistente |
| 06 Origen y tratados comerciales | Preferencias aplicadas, reglas de origen, certificaciones, proveedores y evidencia disponible. | Preferencias sin soporte suficiente |
| 07 Regulaciones y RRNA | Regulaciones, restricciones, permisos, avisos y requisitos aplicables a cada mercancía. | Cumplimiento incompleto |
| 08 NOM y permisos | Aplicabilidad, excepciones, vigencia, documentación y forma de cumplimiento. | Exenciones o permisos mal aplicados |
| 09 Expedientes de comercio exterior | Integridad, trazabilidad y disponibilidad de los documentos que soportan cada operación. | Evidencia faltante |
| 10 Operaciones IMMEX | Temporalidad, retornos, cambios de régimen, descargos, inventarios y controles relacionados. | Exposición por temporalidad o control |
| 11 Agentes aduanales | Consistencia entre agentes, criterios utilizados, frecuencia de errores y comportamiento operativo. | Variaciones y errores recurrentes |
No todas las áreas requieren la misma profundidad.
El alcance puede ajustarse de acuerdo con el volumen, historial, complejidad, programas utilizados y señales detectadas durante el análisis inicial.
Buscamos identificar qué merece atención y dónde debemos profundizar.
El objetivo es transformar un universo amplio de operaciones en un alcance de auditoría enfocado en riesgo.
No todos los hallazgos tienen la misma importancia.
Nuestro objetivo no es entregarte una lista interminable de observaciones. Clasificamos los hallazgos para que puedas entender qué ocurrió, por qué representa un riesgo, cuál podría ser su impacto y qué deberías atender primero.
Una observación sólo genera valor cuando entendemos su nivel de riesgo.
Cada hallazgo se convierte en una unidad de decisión.
Estructuramos cada observación para que exista claridad sobre evidencia, exposición, severidad y siguientes acciones.
Severidad + impacto
Una visualización simple para distinguir qué requiere atención inmediata y qué puede gestionarse con menor prioridad.
Así se convierte un hallazgo en una prioridad accionable.
El objetivo no es tener más hallazgos.
El objetivo es saber qué riesgos deben atenderse primero, cuáles requieren validación adicional y cuáles pueden gestionarse mediante seguimiento.
Construimos una lectura de riesgo para ayudarte a decidir qué corregir primero.
De miles de operaciones a una lista clara de prioridades.
Transformamos los hallazgos de auditoría en información estructurada para ayudarte a entender tu nivel de exposición, decidir qué corregir primero y dar seguimiento a las acciones necesarias.
Una visión ejecutiva de tu nivel de exposición
¿Dónde se concentra el mayor riesgo?
¿Qué debemos corregir primero?
Información para entender, priorizar y actuar.
Executive Risk Report
Resumen ejecutivo del nivel de exposición identificado, principales áreas de riesgo y prioridades recomendadas.
Risk Heat Map
Visualización de riesgos por severidad, impacto y urgencia para facilitar la toma de decisiones.
Findings Register
Registro estructurado de hallazgos, evidencia, riesgo, severidad y estatus.
Corrective Action Plan
Acciones priorizadas con responsable, fecha objetivo y seguimiento para atender los riesgos identificados.
Executive Recommendations
Recomendaciones sobre qué corregir primero, qué requiere validación adicional, qué puede gestionarse mediante seguimiento y por qué.
La auditoría no termina en un reporte.
Termina en una lista clara de decisiones y acciones.El objetivo es ayudarte a enfocar recursos donde el riesgo y el impacto justifican atención.
De miles de operaciones a una lista clara de prioridades.
Transformamos los hallazgos de auditoría en información estructurada para ayudarte a entender tu nivel de exposición, decidir qué corregir primero y dar seguimiento a las acciones necesarias.
Una visión ejecutiva de tu nivel de exposición
¿Dónde se concentra el mayor riesgo?
¿Qué debemos corregir primero?
Información para entender, priorizar y actuar.
Executive Risk Report
Resumen ejecutivo del nivel de exposición identificado, principales áreas de riesgo y prioridades recomendadas.
Risk Heat Map
Visualización de riesgos por severidad, impacto y urgencia para facilitar la toma de decisiones.
Findings Register
Registro estructurado de hallazgos, evidencia, riesgo, severidad y estatus.
Corrective Action Plan
Acciones priorizadas con responsable, fecha objetivo y seguimiento para atender los riesgos identificados.
Executive Recommendations
Recomendaciones sobre qué corregir primero, qué requiere validación adicional, qué puede gestionarse mediante seguimiento y por qué.
La auditoría no termina en un reporte.
Termina en una lista clara de decisiones y acciones.El objetivo es ayudarte a enfocar recursos donde el riesgo y el impacto justifican atención.
Detectar un problema es sólo el primer paso.
Una auditoría genera verdadero valor cuando los hallazgos se convierten en acciones correctivas, responsables definidos y medidas que reduzcan el riesgo de forma sostenible.
Identificamos
Documentamos la observación, evidencia y riesgo asociado.
Confirmamos
Revisamos si el hallazgo requiere acción y qué tan urgente es.
Definimos
Establecemos qué debe corregirse, quién será responsable y en qué plazo.
Ejecutamos
Apoyamos la implementación documental, técnica y operativa.
Monitoreamos
Revisamos avances, pendientes y evidencia de cumplimiento.
Cerramos
Confirmamos que la acción quedó implementada y el riesgo fue atendido.
Que la auditoría termine en acciones que reduzcan el riesgo, no en un reporte archivado.
La implementación de las acciones correctivas.
Definición y acompañamiento de acciones correctivas cuando procedan.
Revisión técnica y documentación del criterio de clasificación.
Corrección de criterios, documentación y soporte de valor.
Revisión de reglas, certificados y evidencia de origen.
Acciones relacionadas con controles, temporalidad y descargos.
Actualización de controles y responsabilidades internas.
Entrenamiento focalizado en los riesgos y hallazgos identificados.
Alineación de criterios, instrucciones y controles operativos.
Control de avance, evidencia de cierre y revisión periódica de pendientes.
Una auditoría efectiva no sólo identifica riesgos.
Ayuda a eliminarlos, reducirlos o gestionarlos.Podemos acompañarte desde la identificación del hallazgo hasta la implementación y seguimiento de la acción correctiva.
Hay señales que indican cuándo vale la pena revisar antes.
Una auditoría preventiva puede ser especialmente útil cuando existen cambios, crecimiento, inconsistencias o simplemente cuando la operación nunca ha sido evaluada de forma independiente.
Nunca has realizado una revisión independiente
La operación puede haber funcionado durante años sin una evaluación integral de cumplimiento.
Cambiaste de agente aduanal
Es un buen momento para revisar criterios, datos históricos y consistencia antes de establecer una nueva operación.
Cambió el responsable de comercio exterior
Una transición interna puede revelar procesos, decisiones o pendientes que requieren validación.
Aumentó el volumen de operaciones
Más operaciones, productos y proveedores aumentan la complejidad y la posibilidad de inconsistencias.
Has realizado numerosas rectificaciones
La recurrencia puede indicar patrones que conviene analizar para identificar la causa raíz.
Recibiste un requerimiento o revisión corporativa
Una señal externa puede justificar revisar el resto de la operación antes de que aparezcan nuevos hallazgos.
Existen diferencias entre Aduanas, Finanzas, ERP o Contabilidad
Datos que no coinciden entre sistemas o áreas pueden revelar problemas de trazabilidad, valoración o documentación.
Quieres conocer tu exposición antes de una revisión
Conocer los principales riesgos con anticipación permite priorizar acciones antes de enfrentar una revisión oficial.
¿Cuántas de estas situaciones aplican hoy a tu empresa?
Mientras más señales existan, mayor puede ser la conveniencia de realizar una revisión estructurada y basada en riesgo.
Si varias de estas situaciones aplican, probablemente vale la pena revisar.
El diagnóstico inicial puede ayudarte a determinar si existe suficiente exposición para justificar una auditoría de mayor profundidad.
No auditamos únicamente documentos. Construimos una lectura integral del riesgo.
Combinamos análisis de datos, auditoría aduanera, trade compliance, conocimiento operativo y gestión de riesgos para identificar qué merece atención y qué debe corregirse primero.
Encontramos patrones
Analizamos grandes volúmenes de operaciones para detectar anomalías, recurrencias y concentraciones que justifican revisión.
Validamos los hechos
Revisamos operaciones, pedimentos y documentación para confirmar si una señal realmente representa un hallazgo.
Interpretamos el riesgo
Relacionamos los hallazgos con clasificación, valoración, origen, regulaciones, IMMEX y demás obligaciones aplicables.
Entendemos la operación
Consideramos procesos internos, proveedores, agentes aduanales y la realidad operativa antes de recomendar una acción.
Priorizamos
Clasificamos los hallazgos por severidad, impacto, urgencia y capacidad de corrección.
Risk Intelligence
Integramos datos, evidencia y experiencia especializada para transformar observaciones dispersas en prioridades claras de gestión de riesgo.
No buscamos encontrar la mayor cantidad de errores.
Buscamos identificar los riesgos que realmente justifican atención, entender su causa y convertirlos en decisiones y acciones concretas.
Auditoría enfocada en riesgo y acción.
Primero los datos
El universo de operaciones nos ayuda a localizar dónde existen señales relevantes.
Después la evidencia
Confirmamos los hechos antes de clasificar una observación como hallazgo.
Luego el riesgo
Evaluamos severidad, impacto y urgencia para establecer prioridades.
Finalmente la acción
Convertimos los hallazgos en medidas correctivas y mecanismos de seguimiento.
No se trata solamente de saber qué está mal.
Se trata de saber qué representa mayor riesgo, qué debe corregirse primero y cómo evitar que vuelva a ocurrir.
Una metodología estructurada para identificar, priorizar y reducir riesgos.
Combinamos análisis de datos, revisión documental, auditoría especializada y gestión de riesgos para concentrar la atención donde existe mayor exposición potencial.
Entendemos
Conocemos tu operación, productos, países, agentes aduanales, programas, procesos y antecedentes.
Extraemos
Integramos Data Stage, pedimentos, ERP, expedientes y demás fuentes disponibles.
Analizamos
Buscamos patrones, anomalías, recurrencias y operaciones con mayor exposición potencial.
Auditamos
Profundizamos en operaciones seleccionadas para validar datos, documentos y criterios aplicados.
Clasificamos
Evaluamos severidad, impacto, recurrencia y urgencia para priorizar los hallazgos.
Corregimos
Definimos acciones, responsables y fechas para reducir o controlar los riesgos identificados.
Monitoreamos
Damos seguimiento al avance, evidencia de cierre y riesgos pendientes.
No auditamos por volumen.
Auditamos por riesgo.Utilizamos los datos para identificar dónde vale la pena profundizar y concentramos la revisión especializada en las operaciones con mayor exposición potencial.
Cuatro principios guían la revisión.
Evidencia antes de conclusión
Una señal en los datos no se convierte automáticamente en hallazgo. Primero validamos los hechos.
Riesgo antes de volumen
Priorizamos la revisión donde existe mayor exposición potencial, no sólo donde hay más operaciones.
Causa antes de corrección
Buscamos entender por qué ocurrió el hallazgo para evitar soluciones que sólo atiendan el síntoma.
Seguimiento hasta cierre
Una acción no se considera completa hasta contar con evidencia suficiente de implementación.
Menos revisión indiscriminada. Más atención donde existe mayor riesgo.
El objetivo no es producir más observaciones, sino identificar qué merece atención y convertirlo en acciones que fortalezcan el cumplimiento.
Lo que conviene saber antes de iniciar una auditoría preventiva.
Cada operación tiene un perfil de riesgo diferente. Estas respuestas explican cómo funciona Auditoría 360°, qué información puede requerirse y cómo definimos el alcance.
01 ¿Pueden revisar operaciones históricas?
Sí. Podemos revisar operaciones de periodos anteriores para identificar patrones, inconsistencias, recurrencias y posibles áreas de exposición.
El periodo a analizar se define de acuerdo con el objetivo de la auditoría, volumen de operaciones, información disponible y perfil de riesgo de la empresa.
02 ¿Necesitan revisar todos los pedimentos?
No necesariamente. Cuando existen cientos o miles de operaciones, utilizamos análisis de datos y criterios de riesgo para identificar patrones y priorizar las operaciones que requieren mayor profundidad.
Dependiendo del objetivo de la revisión también pueden utilizarse pruebas selectivas o muestras dirigidas, sin que eso implique revisar cada operación individualmente.
03 ¿Cómo deciden qué operaciones revisar a detalle?
Analizamos variables como recurrencia, impacto económico, rectificaciones, clasificaciones, proveedores, agentes aduanales, tratamientos preferenciales, programas utilizados y anomalías detectadas en la información histórica.
El objetivo es concentrar la revisión especializada donde existe mayor exposición potencial.
04 ¿Qué información necesitan para iniciar?
Normalmente comenzamos con información histórica de comercio exterior, como Data Stage, pedimentos, catálogos de productos, agentes aduanales, proveedores y otras fuentes disponibles.
Conforme avanzamos pueden solicitarse facturas, documentos de valor, certificados de origen, permisos, expedientes, información IMMEX u otros soportes relacionados con los hallazgos identificados.
05 ¿Qué periodo histórico conviene revisar?
No existe un periodo único para todas las empresas. La profundidad depende del objetivo de la auditoría, historial de operaciones, cambios relevantes, volumen y riesgos identificados inicialmente.
El alcance se define antes de iniciar para concentrar el análisis en un periodo que realmente genere información útil.
06 ¿Pueden ayudarnos a corregir los hallazgos?
Sí. Después de la auditoría podemos apoyar en la definición, implementación y seguimiento del plan de acciones correctivas.
El apoyo puede incluir clasificación arancelaria, valoración y MVE, origen, tratados comerciales, IMMEX, procedimientos internos, capacitación, coordinación con agentes aduanales y seguimiento de hallazgos.
07 ¿Pueden revisar el desempeño de diferentes agentes aduanales?
Sí. Cuando existen múltiples agentes podemos comparar consistencia de criterios, rectificaciones, incidencias y patrones operativos entre ellos.
Esto puede ayudar a identificar diferencias que requieren alineación de instrucciones, controles o procedimientos.
08 ¿La auditoría preventiva sustituye una revisión de la autoridad?
No. Auditoría 360° es una herramienta preventiva para identificar posibles riesgos, inconsistencias y áreas que requieren atención antes de una eventual revisión oficial.
Una autoridad puede aplicar sus propios criterios, procedimientos y facultades de comprobación. Nuestro objetivo es ayudarte a conocer y gestionar mejor tu exposición antes de enfrentar ese escenario.
09 ¿La auditoría determina automáticamente multas o contingencias?
No necesariamente. Un hallazgo puede representar distintos niveles de riesgo dependiendo de los hechos, documentación disponible, recurrencia, impacto y marco regulatorio aplicable.
Cuando corresponda, una cuantificación definitiva o una interpretación legal específica puede requerir análisis adicional y la participación de especialistas fiscales o legales.
Cuéntanos qué quieres revisar.
Podemos ayudarte a definir un alcance de auditoría acorde con tus operaciones, volumen y perfil de riesgo.
¿Qué encontraríamos si revisáramos hoy tus operaciones?
No necesitas esperar a que la respuesta llegue mediante una revisión de la autoridad. Podemos ayudarte a identificar hoy los riesgos, inconsistencias y áreas que requieren atención.
Auditoría 360°
Combinamos análisis de datos, revisión documental y experiencia especializada para convertir información dispersa en una lectura estructurada del riesgo.
Conocer el riesgo antes de que el riesgo se convierta en contingencia.
Una revisión preventiva puede ayudarte a enfocar recursos, corregir inconsistencias y fortalecer tus controles antes de una eventual revisión oficial.
Auditoría de comercio exterior